DE USt-Verprobung
Umsatzsteuer-Verprobung: gebuchte Erlöse gegen die erklärte Umsatzsteuer-Bemessungsgrundlage abstimmen und Abweichungen vor der UStVA aufdecken
Die Umsatzsteuer-Verprobung ist die Plausibilitätskontrolle, die jede Buchhaltung vor der Abgabe der Umsatzsteuer-Voranmeldung (UStVA) durchführt: Ergibt der gebuchte Nettoumsatz je Umsatzsteuersatz, multipliziert mit dem gesetzlichen Satz, tatsächlich die gebuchte Umsatzsteuer? Abweichungen deuten auf einen Buchungsfehler hin. Dieses Modul erstellt ein periodenbezogenes Verprobungs-Arbeitsblatt und stimmt die Summen mit den UStVA-Kennzahlen ab.
Hauptfunktionen
USt-Verprobung (Plausibilitätskontrolle)
Erfasst Referenz, Firma, Jahr, absolute Toleranz und relative Toleranz (%). Per Klick berechnen, bestätigen, zurücksetzen, CSV erzeugen und mit der UStVA abstimmen.
Umsatzsteuersatz (USt-Verprobung)
Erfasst Bezeichnung, Code, Satz (%), UStVA-Bemessungs-Kennzahl und UStVA-Steuer-Kennzahl.
Kernkontrolle vor der UStVA
Die Umsatzsteuer-Verprobung ist die Plausibilitätskontrolle vor der Umsatzsteuer-Voranmeldung: Ergibt der gebuchte Nettoumsatz je Satz, multipliziert mit dem gesetzlichen Satz, die gebuchte Umsatzsteuer?
Abweichungen als Fehlerindikator
Abweichungen bedeuten einen Buchungsfehler: falscher Steuerschlüssel, manuell geänderter Steuerbetrag, eine Gutschrift in der falschen Periode oder Erlöse auf einem nicht steuerbaren Konto.
Fehler vor der Abgabe beheben
In einer Betriebsprüfung entdeckt kosten solche Fehler Zinsen und Strafen; hier entdeckt werden sie vor der Abgabe behoben.
Periodenbezogenes Verprobungs-Arbeitsblatt
Das Modul erstellt ein periodenbezogenes Verprobungs-Arbeitsblatt und gruppiert die gebuchten Buchungszeilen nach deutschem Umsatzsteuersatz.
Abstimmung mit den UStVA-Kennzahlen
Die Summen werden mit den UStVA-Kennzahlen abgestimmt (Kz 81/86/35/36 Bemessung, Kz 81/86 Steuer), damit die an ELSTER übergebenen Zahlen in sich stimmig sind.
Reines Arbeitsblatt / Kontrollbericht
Es handelt sich ausschließlich um ein Arbeitsblatt bzw. einen Kontrollbericht. Es findet keine Übermittlung an die Finanzverwaltung statt.
Anwendungsfälle
Bildschirmfotos
USt-Verprobung
Umsatzsteuersätze
Warum dieses Modul
Das Modul erstellt ein periodenbezogenes Verprobungs-Arbeitsblatt. Es gruppiert die gebuchten Buchungszeilen nach deutschem Umsatzsteuersatz (19 %, 7 %, 0 %, Reverse-Charge, steuerfrei), berechnet die erwartete Umsatzsteuer (Soll) aus der Nettobemessung und dem gesetzlichen Satz, vergleicht sie mit der tatsächlich gebuchten Umsatzsteuer (Ist) und markiert jede Zeile, deren absolute oder relative Abweichung eine konfigurierbare Toleranz überschreitet. Zusätzlich werden die Summen mit den UStVA-Kennzahlen abgestimmt (Kz 81/86/35/36 Bemessung, Kz 81/86 Steuer), damit die an ELSTER übergebenen Zahlen in sich stimmig sind.
Spezifikationen
- Kompatibel: Odoo 18.0 / 19.0
- Lizenz: OPL-1
- Sprachen: Deutsch, Englisch
- Autor: Pokutsoft
- Abhängigkeiten: account
- Support: support@pokutsoft.com
Update date: 2026-07-09
| Availability |
Odoo Online
Odoo.sh
On Premise
|
| Odoo Apps Dependencies |
•
Invoicing (account)
• Discuss (mail) |
| Lines of code | 795 |
| Technical Name |
de_umsatzsteuer_verprobung |
| License | OPL-1 |
| Website | https://pokutsoft.com/ |
Odoo Proprietary License v1.0 This software and associated files (the "Software") may only be used (executed, modified, executed after modifications) if you have purchased a valid license from the authors, typically via Odoo Apps, or if you have received a written agreement from the authors of the Software (see the COPYRIGHT file). You may develop Odoo modules that use the Software as a library (typically by depending on it, importing it and using its resources), but without copying any source code or material from the Software. You may distribute those modules under the license of your choice, provided that this license is compatible with the terms of the Odoo Proprietary License (For example: LGPL, MIT, or proprietary licenses similar to this one). It is forbidden to publish, distribute, sublicense, or sell copies of the Software or modified copies of the Software. The above copyright notice and this permission notice must be included in all copies or substantial portions of the Software. THE SOFTWARE IS PROVIDED "AS IS", WITHOUT WARRANTY OF ANY KIND, EXPRESS OR IMPLIED, INCLUDING BUT NOT LIMITED TO THE WARRANTIES OF MERCHANTABILITY, FITNESS FOR A PARTICULAR PURPOSE AND NONINFRINGEMENT. IN NO EVENT SHALL THE AUTHORS OR COPYRIGHT HOLDERS BE LIABLE FOR ANY CLAIM, DAMAGES OR OTHER LIABILITY, WHETHER IN AN ACTION OF CONTRACT, TORT OR OTHERWISE, ARISING FROM, OUT OF OR IN CONNECTION WITH THE SOFTWARE OR THE USE OR OTHER DEALINGS IN THE SOFTWARE.
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